Прогнозирование финансовой деятельности
Страница 1

Проанализируем финансовые результаты деятельности предприятия в будущем году. Выручка от реализации продукции достигнет порядка 6376 млн. руб., что выше предыдущего года на 16%. Себестоимость реализованной продукции возрастет к уровню прошлого года на 19% и составит 5689 млн. руб. Рост выручки и себестоимости реализованной продукции произойдет в основном за счет увеличения объемов реализации. При планировании выручки взяты закупочные цены, утвержденные Министерством сельского хозяйства и продовольствия РБ действующие в 2009 году. РУП "Дружбинец" в 2009 году сработает прибыльно. Прибыль от реализации будет 2 млн. руб., а чистая прибыль составит 1420 млн. руб.

Внереализационные расходы на 2010 год планируются на уровне прошлого года в размере 295 млн. рублей на денежные выплаты согласно коллективного договора в том числе:

единовременная материальная помощь 50 млн. рублей,

выплаты в связи с Днем защитника Отечества, 8 марта и Нового года 8 млн. рублей,

компенсация 50% стоимости питания работников хозяйства в период напряженных работ 10 млн. рублей,

прохождение медосмотров 2 млн. рублей,

добровольные страховые платежи 6 млн. рублей,

единовременные выплаты к юбилейным датам работников 3 млн. рублей,

выплата победителям профессиональных соревнований 130 млн. рублей,

выплаты связанные со смертью работников 4 млн. рублей,

содержание связанные с содержанием легкового транспорта 7 млн. рублей,

оказание ветеринарных услуг населению 2 млн. рублей,

падеж КРС 12 млн. рублей,

проживание молодых специалистов 5 млн. рублей,

добровольные взносы агропромышленному Союзу 6 млн. рублей

натуральная оплата работникам предприятия - 50 млн. руб.

Полный приток денежных средств составит 18802млн. руб., в том числе за счет выручки от реализации с/х продукции - 6376 млн. рублей, инвестиционные затраты 5350 млн. руб., централизованные источники финансирования 1858 млн. руб., прирост кредиторской задолженности 360 млн. руб., снижение дебиторской задолженности 230 млн. руб.

Полный отток денежных средств составит 19360 млн. руб.

Проанализировав отток денежных средств и себестоимость реализованной продукции видно, что затраты на производство и реализацию с/х продукции значительно выше, чем на реализацию. Это связано, с тем, что значительная часть растениеводческой и животноводческой продукции используется для внутреннего потребления на предприятии.

Разница между затратами на производство сельскохозяйственной продукции и её реализацией составляет 5054 млн. рублей.

Расшифровка разницы затрат на производство и реализацию с/х продукции в миллионах рублей составляет: стоимость кормов собственного производства 3428 млн. руб., семян 350 млн. руб., органические удобрения - 26 млн. руб.

При расчете потока денежных средств на 2010 год, планируется централизованные источники финансирования на уровне 2009 года 1858 млн. руб., из них льгота на единый налог 58 млн. руб.

Проанализируем проектно-балансовую ведомость РУП "Дружбинец" на 2010 год. Наибольшей удельный вес в структуре актива бухгалтерского баланса занимают внеоборотные активы - 65,8%, а оборотные активы - 34,2%. Внеоборотные активы на 01.01.2011 составят 29533 млн. руб., оборотные активы - 15336млн. руб. Планируется рост внеоборотных активов за счет инвестиционной програмы

Страницы: 1 2

Смотрите также

Сравнительный анализ американской и японской моделей менеджмента
ВВЕДЕНИЕ Сравнительный анализ американской и японской систем управления предприятием, обусловивших лидирующее положение этих стран в мировой экономике последние несколько десятков лет ...

Совершенствование технологии отбора персонала при приеме на работу
Введение Переход страны к рыночной экономике, выход на мировой уровень требует от предприятий повышения эффективности производства, конкурентоспособности продукции на основе внед ...

Управление персоналом в системе наук и общей теории управления
  Введение управление персонал кадровый планирование Актуальность темы исследования. Управление персоналом как отрасль знания вк ...